La complexité de compréhension de l’assurance vie

Pour résumer

L'assurance vie, bien que complexe à première vue, demeure l’un des produits incontournables de la planification financière. Ses principales informations à retenir sont les suivantes :

• Fonctionnement et objectifs : l’assurance vie permet au client de se constituer un capital sur le long terme, offrant à la fois une épargne et une protection pour les proches grâce à une clause bénéficiaire ;
• 2 types d'assurances vie : monosupport, c’est-à-dire investie dans des fonds en euros avec un capital sécurisé, et multisupports, comprenant des unités de compte avec des rendements potentiels plus élevés, mais aussi plus de risque ;
• Cotisations et bénéfices : les primes du client peuvent être versées périodiquement ou en une somme unique lors de la souscription. Elles sont ensuite investies dans des supports variés pour générer des bénéfices via l'effet de capitalisation ;
• Rachats : il est possible de retirer son argent à tout moment, partiellement ou totalement, avec certaines incidences fiscales, mais sans frais ;
• Fiscalité : l’assurance vie est soumise à une fiscalité dégressive, très intéressante après huit ans de détention, ce qui favorise l'épargne de long terme ;
• Choix des bénéficiaires : ce placement permet la libre désignation de bénéficiaires lors de la souscription, tout en restant modifiable à tout moment ;
• Frais de succession : la transmission s’effectue dans un cadre très avantageux, surtout pour les versements effectués avant les 70 ans du client.

Les polices d’assurances vie sont souvent perçues comme un labyrinthe de termes techniques, d’informations, de produits financiers et de conditions obscures. Pourtant, elle est aussi un pilier de la planification financière en France. Voilà pourquoi, nous vous proposons, dans cet article, de vous éclairer sur ses principales zones d'ombre, ses avantages et ses risques, afin de vous permettre d'y voir plus clair sur ses différentes données et informations clés.

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L'assurance vie : fonctionnement global et objectifs

L'assurance vie est un placement qui permet à l'assuré de verser des primes ponctuelles ou régulières auprès de son assureur, afin de se constituer un capital (plus des intérêts) sur du long terme. Cet instrument financier est alors un excellent moyen d'épargner. Néanmoins, la police d’assurance vie peut aussi servir de protection pour les proches des clients. En effet, ce contrat est toujours associé à une clause bénéficiaire. Si le souscripteur décède, les sommes épargnées sont donc transmises, dans un cadre successoral et fiscal très avantageux.

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Les différents types d'assurance vie

Il existe en général deux sortes de contrats d'assurance vie : les monosupports et les multisupports. Le contrat d'assurance vie monosupport est principalement investi dans des fonds en euros, exempts de risque. En d'autres termes, ses performances sont moins élevées, mais le capital y est plus sécurisé. À l'inverse, le contrat d'assurance vie multisupport intègre des unités de compte, ce qui octroie des rendements potentiels plus élevés. Cependant, les risques de perte associés à ces produits sont également plus importants. En effet, ces contrats d'assurance vie dépendent des performances des actifs financiers sous-jacents.

Le fonctionnement des cotisations et des rendements des polices d’assurance vie

Les primes de l'assurance vie peuvent être versées périodiquement ou en une seule fois lors de la souscription. Ces versements, également appelés cotisations, sont ensuite investis pour générer des bénéfices en fonction des performances des fonds sélectionnés. Le client peut choisir parmi une grande variété de supports, allant des fonds à faible risque, tels que les obligations et les fonds en euros, à des produits plus spéculatifs tels que les actions, offrant un potentiel de croissance variable mais également un risque accru. Les bénéfices générés par ces investissements contribuent alors à augmenter la valeur du contrat... De plus, ces gains génèrent à leur tour, année après année, de nouveaux intérêts. C'est ce que l'on appelle l'effet de capitalisation.

Les rachats d’assurance vie possibles pour les clients

Certains épargnants sont assez réticents à souscrire une police assurance vie, tout bonnement par manque d’informations et de conseil, et parce qu'ils sont persuadés que l'argent est y systématiquement bloqué pour une longue période. En réalité, il s'agit d'une idée reçue, totalement fausse !

Sur l'assurance vie, le client peut retirer son argent à tout moment. Loin d'être complexe, la démarche peut être effectuée très simplement. Pour ce faire, il suffit de demander un rachat (retrait) de l'assurance vie auprès de l’assureur. Celui-ci peut être partiel. Dans ce cas, le contrat continue de fonctionner normalement. Il ne perd pas son antériorité ni les avantages fiscaux acquis. L'épargne continue, quant à elle, de fructifier. En revanche, le rachat peut aussi être total. Dès lors, toutes les sommes présentes sur l'assurance vie sont récupérées par l'épargnant et le contrat est donc automatiquement clôturé.

Cette opération s'effectue sans aucuns frais. Par contre, cette demande faite auprès de l’assureur peut avoir des incidences fiscales pour le client.

La fiscalité des contrats d’assurance vie

C’est indiscutable : l'assurance vie fait partie des produits offrant des avantages fiscaux significatifs aux clients. Toutefois, c'est également sur ce point que celle-ci est souvent jugée très complexe… Voici donc quelques informations supplémentaires pour démystifier cet aspect.

Les intérêts cumulés dans le contrat du client sont exonérés d'impôt jusqu'au moment de leur retrait. Ensuite, la fiscalité s'applique selon la durée de détention de la police d’assurance vie depuis sa souscription. Plus le contrat est gardé longtemps et plus le taux de prélèvements fiscal appliqué sur les gains diminue. De même, après huit ans, l'assurance vie profite d'un abattement de 4 600 euros pour une personne seule (ou 9 200 euros pour un couple) sur les intérêts, les dividendes et les plus-values. L'objectif de ce processus et de cette fiscalité évolutive ? Favoriser l'épargne de long terme !

Le choix des bénéficiaires des polices d’assurance vie

Concernant le choix des bénéficiaires, l'assurance vie est en réalité très simple à comprendre… En effet, tout contrat est adjoint à une clause bénéficiaire, que le souscripteur peut écrire librement dès la souscription au contrat. Il peut choisir d'y désigner une ou plusieurs personnes (à parts égales ou non). Ces dernières peuvent être des membres de la famille, des amis ou même des associations. La clause bénéficiaire des polices d’assurances vie peut également être modifiée à tout moment auprès de l’assureur. Cette flexibilité permet de mieux s'adapter aux changements de situation personnelle. Seule recommandation : être très clair lors de la rédaction de cet élément, pour éviter tout litige, toute source de confusion, et permettre d'identifier les bénéficiaires très facilement. Dès lors, le capital leur est directement versé, tout en profitant de nombreux abattements.

Les frais des successions dans l'assurance vie

Tout comme la fiscalité, les frais de succession de l'assurance vie sont des données qui peuvent sembler complexes. En effet, ces derniers profitent de certains abattements, qui ne sont pas systématiquement les mêmes selon l'âge de l'assuré…

Pour faire simple, sachez surtout que les frais de succession sont plus avantageux lorsque les versements (primes) sur l'assurance vie sont faits avant les 70 ans de l'assuré. Dans ce cas, les sommes transmises jouissent d'un abattement de 152 500 euros par bénéficiaire. Pour toutes les primes placées sur l'assurance vie au-delà des 70 ans du client, les données ne sont pas les mêmes : l'abattement est réduit à 30 500 euros pour l'ensemble des contrats d'assurance vie et des bénéficiaires de l'épargnant.

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D'où vient la complexité de compréhension de l'assurance vie ?

En réalité, si l'assurance vie est souvent jugée complexe, c'est en raison de sa polyvalence. En effet, en étant à la fois un produit d'épargne et de prévoyance, celle-ci se distingue des autres solutions financières. Par ailleurs, l'assurance vie profite d'avantages fiscaux et successoraux ayant évolué au fil du temps, au gré des réformes. De prime abord, cela peut donc entraîner une certaine confusion dans la tête des souscripteurs. Néanmoins, il s'agit bel et bien d'une solution précieuse, tant en termes de planification financière que successorale.

Compte tenu de la complexité de l'assurance vie, notez qu'il est vivement recommandé de bien évaluer vos besoins financiers et personnels avant de finaliser votre souscription, tout comme votre appétence au risque et votre horizon de placement. Pour vous aider à comprendre les différentes options et à choisir le contrat le plus adapté, n’hésitez pas non plus à profiter de l’expérience d’un conseiller financier et à avoir recours à des conseils d’experts. En revanche, ne passez pas à côté de ce précieux levier d'investissement pour une simple question de complexité… Des professionnels sont là pour vous guider dans le processus de souscription et de gestion de ce produit. Ils vous permettront alors de profiter pleinement de tous les avantages de l’assurance vie, pour en faire une véritable alliée de la protection de votre famille et de la réalisation de vos objectifs financiers !