Préparer sa retraite : pourquoi consulter un expert-comptable ?

L’analyse de la situation financière et professionnelle de l'épargnant

Tout au long de sa vie, chaque personne cotise pour préparer sa retraite. Toutefois, comprendre son régime et anticiper son départ reste complexe. Un expert-comptable peut analyser la situation de l’épargnant en tenant compte de sa carrière, des trimestres acquis et des cotisations versées aux différents régimes de retraite. Son objectif ? Optimiser vos droits et identifier certaines opportunités, comme le rachat de trimestres, qui permet d'améliorer le montant de la pension de retraite.

L’évaluation des droits à la retraite acquis et l’estimation des pensions futures

Chaque régime de retraite, qu’il soit de base ou complémentaire, repose sur un mode de calcul spécifique basé sur les trimestres validés ou le système de points. Un expert-comptable peut vous aider à décrypter ces éléments, en analysant vos comptes retraite pour estimer le montant futur de votre pension. Pour cela, l’expert-comptable prend en compte les cotisations effectuées au fil des années, l’âge légal de départ et le taux de liquidation applicable. L’expert peut aussi conseiller sur le cumul emploi-retraite et évaluer l’impact d’un départ anticipé ou différé.

Des conseils sur les dispositifs d’épargne retraite adaptés à la situation de chacun

Les experts-comptables ne se limitent pas à l’analyse des droits acquis. Ils proposent également des stratégies pour améliorer les revenus à la retraite. En fonction du statut de l’épargnant (salarié, indépendant, professions libérales), ils recommandent des solutions adaptées comme des plans d’épargne retraite (PER), des assurances vie, ou des placements immobiliers.

L’accompagnement dans les démarches administratives liées à la retraite

Enfin, la demande de retraite implique de nombreuses formalités auprès des caisses de retraite. Un expert-comptable peut aussi vous assister dans la préparation de vos dossiers, la vérification de votre relevé de carrière et la correction d’éventuelles anomalies. L’accompagnement d’un expert-comptable permet ainsi d’éviter les erreurs et d’optimiser ses droits à la retraite en fonction des nouvelles réformes.

Grâce à cet accompagnement, les futurs retraités disposent d’un conseil personnalisé et d’une vision claire de leur situation. Un commissaire aux comptes ou un expert-comptable spécialisé en retraite peut donc être un atout précieux pour bien anticiper cette transition et maximiser vos revenus futurs.

La compréhension des régimes de retraite obligatoires et complémentaires

En France, le système de retraite repose sur plusieurs régimes, en fonction du statut professionnel. Un salarié cotise principalement au régime général de la Sécurité sociale et aux caisses complémentaires comme l’Agirc-Arrco, tandis que les professions libérales relèvent de la CNAVPL (Caisse nationale d'assurance vieillesse des professions libérales) et d’autres caisses spécifiques. Chaque cotisation versée génère soit des trimestres, soit des points, qui déterminent le montant final de la pension.

Comme vu précédemment, l’expert-comptable aide à comprendre ces mécanismes et à identifier les leviers pour optimiser ses droits. Il peut expliquer le rôle des cotisations obligatoires et des retraites complémentaires, qui permettent d’augmenter les revenus à la retraite. En fonction du parcours professionnel, il conseille aussi sur certaines stratégies comme le rachat de trimestres.

L’impact des réformes récentes sur les droits à la retraite

En France, le système de retraites évolue régulièrement, avec des réformes qui modifient l’âge légal de départ, le taux de liquidation des pensions et le calcul des trimestres requis. Un expert-comptable suit ces évolutions et informe ses clients sur les changements susceptibles d’impacter leur carrière et leurs revenus futurs.

L’optimisation fiscale en vue de la retraite

Au-delà du calcul des droits, un expert-comptable accompagne aussi ses clients dans l’optimisation fiscale liée à la retraite. En effet, différentes solutions permettent de réduire l’impact fiscal du montant perçu, notamment via des dispositifs comme le plan d’épargne retraite (PER), l’assurance vie, ou encore le choix du bon moment pour liquider ses droits.

De même, les travailleurs indépendants et les professions libérales peuvent aussi bénéficier de solutions adaptées pour lisser leur imposition en fin de carrière, en jouant sur les cotisations, le rachat de trimestres ou le versement de revenus différés. Un expert-comptable peut vous aider à optimiser votre fiscalité tout en respectant les règles en vigueur.

Des stratégies pour compenser une éventuelle baisse de revenus à la retraite

Le passage à la retraite entraîne souvent une diminution des revenus. Pour éviter une baisse trop importante du montant perçu, il est essentiel d’anticiper et de mettre en place des stratégies adaptées. L’expert-comptable conseille sur les différentes options disponibles, comme :

• Le cumul emploi-retraite : continuer une activité après l’âge légal pour compléter ses revenus.
• L’épargne retraite : renforcer ses cotisations sur des produits comme le PER ou l’assurance vie.
• Le rachat de trimestres : améliorer son taux de liquidation pour obtenir une meilleure pension.
• Etc.

Grâce à ces conseils, chaque épargnant peut adapter son départ en retraite à ses besoins et éviter une chute brutale de son niveau de vie.

La prise de contact et première consultation : l’évaluation des besoins et des objectifs

La préparation de la retraite nécessite une vision claire de sa carrière, des cotisations versées et des droits acquis. Dès le premier rendez-vous, l’expert-comptable réalise donc un bilan personnalisé.

Lors de cette première consultation, il analyse par exemple les éléments suivants :

• Le nombre de trimestres validés et le nombre encore nécessaire avant le départ en retraite.
• L’âge légal de départ et l’âge du taux plein selon le régime concerné.
• Le montant estimé des futures pensions, en prenant en compte les retraites de base et complémentaires.
• Les possibilités de rachat de trimestres pour améliorer le montant de la pension.
• Les opportunités d’optimisation fiscale pour maximiser les revenus à la retraite.

Cette étape permet de définir une stratégie adaptée aux objectifs de l’épargnant et d’anticiper les démarches administratives à venir.

La collecte des documents nécessaires : relevés de carrière, avis d’imposition, etc.

Pour bien préparer son dossier retraite, il est essentiel de rassembler tous les documents relatifs à son parcours professionnel et à ses cotisations. L’expert-comptable guide son client dans la constitution de ce dossier, qui comprend généralement :

• Le relevé de carrière.
• Les relevés de cotisations sociales, permettant de vérifier les trimestres et points acquis.
• Les bulletins de salaire et déclarations fiscales pour valider les revenus perçus et les éventuelles anomalies dans les comptes.
• Les attestations de rachat de trimestres, si l’épargnant souhaite régulariser des périodes non cotisées.
• Les documents relatifs aux droits à la réversion, notamment en cas de conjoint survivant.

Cette collecte permet d’éviter les erreurs et d’optimiser le montant des pensions perçues à la retraite.

L’élaboration d’un plan de retraite personnalisé

Une fois toutes les données collectées, l’expert-comptable élabore un plan de retraite sur mesure. Pour cela, il prend en compte le régime d’affiliation, l’âge de départ, le taux de liquidation et les options de cumul emploi-retraite.

Le plan peut inclure plusieurs recommandations :

• Reporter son départ pour bénéficier d’un taux plein et d’une pension plus avantageuse.
• Opter pour un rachat de trimestres afin d’augmenter le montant de la pension.
• Investir dans un plan d’épargne retraite ou une assurance vie pour compléter ses revenus.
• Préparer une stratégie de transmission pour optimiser les droits du conjoint et anticiper la réversion.

Le suivi régulier et les ajustements en fonction de l’évolution de la situation personnelle et législative

Parce que les règles de la retraite évoluent régulièrement, notamment avec les nouvelles réformes, un suivi périodique avec un cabinet comptable permet d’adapter sa stratégie aux changements de législation, aux fluctuations de revenus et aux nouvelles opportunités d’optimisation.

Généralement, l’expert-comptable accompagne ses clients jusqu’à la liquidation de leur pension, en veillant à ce que toutes les démarches soient effectuées dans les délais. Il assure également un suivi post-retraite pour optimiser le cumul emploi-retraite, la gestion des revenus, et la protection du conjoint en cas de réversion.

Préparer sa retraite ne s’improvise pas. Entre les régimes obligatoires et complémentaires, le calcul des trimestres, les options de rachat, et l’optimisation des cotisations, il est essentiel d’anticiper pour maximiser ses droits et sécuriser son montant de pension. Faire appel à un expert-comptable, c’est à avant tout s’offrir un accompagnement personnalisé, une vision plus claire de sa carrière et des conseils adaptés à sa situation professionnelle.