Intéressement, participation… Et si votre épargne salariale vous servait à préparer votre retraite ?

Avec des milliards d’euros versés chaque année via la participation et l’intéressement, l’épargne salariale peut représenter une véritable opportunité. Mais que faire de cet argent ? Le dépenser ? Le laisser dormir ? Ou en faire un levier pour préparer votre avenir… et pourquoi pas votre retraite ?

Alors que l’épargne salariale a atteint un niveau historique de 200 milliards d’euros en France (+6,5% en un an - AFG, mars 2025 ⁽¹⁾), les Français sont nombreux à chercher à donner du sens à cet argent. Et parmi les options à envisager figure l’épargne retraite. On vous explique pourquoi cela peut être intéressant… et comment CORUM L’Épargne peut vous accompagner avec le Plan d’Epargne Retraite, CORUM PERLife.

Épargne salariale : un investissement (souvent) sous-exploité

Chaque année, près de 12,8 millions de salariés (+ 501 000 sur un an) placent en moyenne 3 600 € sur leur épargne salariale, principalement via la participation et l’intéressement versée par leur entreprise. Pourtant, une grande partie de ces sommes sont retirées rapidement, comme en témoignent les 35% de rachats dus à des déblocages anticipés ⁽¹⁾.  

Pourtant, cet argent peut devenir une véritable force de frappe pour financer des projets de vie, anticiper plus sereinement la retraite ou même réduire son imposition.

Le bon réflexe : orienter son épargne vers le long terme

De plus en plus de Français l’ont compris : les versements issus de l’épargne salariale peuvent être transférés vers un Plan d’Épargne Retraite (PER). Cela peut permettre de profiter :

• D’une fiscalité spécifique à l’entrée (les versements sur le PER sont déductibles de vos revenus imposables, selon les plafonds en vigueur) ;
• D’une somme valorisée dans le temps, notamment pour les plus jeunes, qui profitent de la capitalisation des intérêts sur le long terme ⁽²⁾ ;
• D’une sortie à la retraite en capital, en rente, ou un mix des deux, pour compléter vos revenus après la fin de votre vie active. ⁽³⁾

Le PER, c’est quoi au juste ?

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est un produit d’épargne conçu pour vous aider à préparer votre retraite, tout en profitant d’une fiscalité spécifique.

Il remplace, depuis 2019, les anciens PERP et Madelin (tandis que le PER Collectif remplace le PERCO), avec un objectif simple : regrouper toutes les solutions d’épargne retraite en un seul outil, plus lisible et flexible.  

Comment ça fonctionne ?

Vous y placez de l’argent (versements volontaires, transferts, épargne salariale…) qui est ensuite investi sur les marchés financiers. Deux modes de gestion s’offrent à vous :

• La gestion libre : vous choisissez vous-même vos placements (fonds euros, épargne en actions, en obligations, ou en immobilier…), selon votre profil, vos convictions et votre appétence au risque.
• La gestion pilotée : votre épargne est investie automatiquement en fonction de votre horizon de départ à la retraite. Plus vous êtes jeune, plus l’allocation est dynamique, puis elle devient progressivement plus prudente à l’approche de la retraite. Cependant, dans ce cas et selon la conjoncture économique, les investissements peuvent alors être réajustés à des moments peu opportuns, ce qui peut affecter la performance globale de votre épargne. De plus, des arbitrages trop fréquents entre différents supports d'investissement peuvent entraîner des frais supplémentaires, réduisant ainsi le rendement net de votre placement. Il est donc essentiel de bien réfléchir à votre stratégie d'épargne et éventuellement de consulter un conseiller qualifié avant de prendre une telle décision.  

Et à la sortie ?

À la retraite, vous avez le choix entre :

• Une sortie en capital (en une ou plusieurs fois),
• Une rente viagère ⁽³⁾,
• Ou un mix des deux, selon ce qui vous convient le mieux.

Cerise sur le gâteau : la fiscalité  

Vos versements volontaires (dont ceux issus de l’épargne salariale) sont déductibles de votre revenu imposable (dans la limite des plafonds légaux). Concrètement, cela signifie que les sommes que vous investissez dans votre plan d’épargne retraite peuvent être soustraites de votre revenu déclaré, réduisant ainsi votre base imposable et, potentiellement, le montant de l’impôt que vous devez payer.  

A noter : en 2025, le plafond annuel de déduction pour les salariés correspond à 10 % de leurs revenus professionnels de l’année précédente, dans la limite de 35 194 € ou 10 % du plafond annuel de la Sécurité sociale (soit 4 413 € minimum). ⁽⁴⁾

CORUM PERLife : parce que votre avenir mérite mieux  

Chez CORUM L’Épargne, nous avons conçu CORUM PERLife pour vous permettre de transformer votre épargne salariale en capital retraite, sans compromis sur la transparence.

Ce qui fait la différence :

• Accessible dès 50 €, sans frais d’entrée ;
• Investi en immobilier, en obligations d’entreprises (via les fonds CORUM), ou en actions, avec un historique de performances stables ⁽⁵⁾ ;
• Adaptable, avec la possibilité d’ajuster vos versements à tout moment, de mettre en place des versements programmés ou d’effectuer des rachats anticipés pour certaines situations exceptionnelles strictement encadrées par la loi ;  
• Un accompagnement dédié : nos conseillers vous accompagnent pour gérer votre PER, choisir vos placements et faciliter vos transferts.

Et si votre retraite commençait aujourd’hui ?

Vous avez touché de l’intéressement ou de la participation ? Et si vous sautiez sur l’occasion pour faire les bons choix ? Faites de votre épargne salariale le socle de votre future retraite.

Avec CORUM PER Life, transformez des euros perçus aujourd’hui en liberté pour demain.

⁽¹⁾ https://www.afg.asso.fr/fr/publication/epargne-enquete-annuelle-2025/

Cas de déblocages anticipés de l’épargne salariale placée :

• Le mariage ou le PACS ;
• La naissance ou l’adoption d’un troisième enfant (ou plus) ;
• L’achat ou la construction de la résidence principale ;
• Le divorce, la séparation, ou la dissolution d’un PACS, avec garde d’au moins un enfant ;
• L’invalidité du salarié, de son conjoint ou partenaire, ou de l’un de ses enfants ;
• Le décès du salarié ou de son conjoint/partenaire ;
• Le surendettement ;
• La fin du contrat de travail (licenciement, démission, retraite, etc.) ;
• La création ou la reprise d’entreprise ;
• Une situation de liquidation judiciaire.

⁽²⁾ La capitalisation des intérêts, c’est le principe du “gain qui génère du gain”. Plus concrètement, quand vous placez de l’argent, vous touchez des intérêts. Plutôt que de les retirer, vous les laissez sur votre placement. Ces intérêts s’ajoutent à l’argent initialement épargné, et les intérêts futurs sont alors calculés sur une somme plus élevée. Résultat ? Au fil du temps, vos intérêts produisent eux-mêmes des intérêts. C’est ce qu’on appelle aussi “l’effet boule de neige”.

⁽³⁾ Si la sortie en rente est possible, rappelons que les rentes sont généralement calculées à partir de tables d’espérance de vie très optimistes, à l’avantage des assureurs. De plus, sauf en cas de rente réversible, en cas de décès prématuré, le capital accumulé sur le PER est perdu. Il n’est pas transmis aux héritiers.

⁽⁴⁾ Plus d’informations sur la fiscalité du PER : https://www.corum.fr/per/guide-per/fiscalite-per  

⁽⁵⁾ CORUM PERLife est un plan d'épargne retraite composé d’unités de compte et d’un fonds euro. Contrairement au fonds euro qui garantit le capital diminué des frais, les unités de compte sont sujettes à des fluctuations, à la hausse ou à la baisse. Elles présentent des risques de perte en capital dépendant en particulier de l’évolution des marchés financiers ou immobiliers. Les performances passées ne préjugent pas des performances futures. 

Par 

Faustine RIOT